審核最高管理層是一個敏感的問題，本文件為這類審核提供了指南。
　　審核員應(yīng)當(dāng)使最高管理層參與到審核當(dāng)中，即：邀請他們參加首、末次會議，在審核計劃中安排足夠的時間與最高管理人員交談，直接與他們討論審核發(fā)現(xiàn)，尋找他們的承諾的證據(jù)等等。重要的是審核員要把關(guān)注點從質(zhì)量經(jīng)理轉(zhuǎn)移到注意組織的最高管理層身上。
　　審核員應(yīng)當(dāng)把最高管理層的活動看作過程，并相應(yīng)地對之進(jìn)行審核。
一、策劃階段：
　　審核員需要識別最高管理過程，并：
a) 通過審查像組織結(jié)構(gòu)圖、年度報告、經(jīng)營計劃、公司簡介、新聞報道、網(wǎng)站這樣的資料來了解組織及其管理結(jié)構(gòu)；
b) 在審核計劃中安排通過與最高管理層面談直接收集最高管理層承諾的相關(guān)信息；
c) 了解組織及其最高管理層的文化，以確定其對審核計劃的影響，并做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整；
d) 通過確定組織的著裝規(guī)定，要求審核員的著裝和儀表體現(xiàn)職業(yè)化；
e) 策劃與最高管理層面談的時間安排，以確保便利和準(zhǔn)時。
不應(yīng)當(dāng)安排審核經(jīng)驗有限的審核員去與最高管理層面談。

二、實施審核：
　　評價最高管理者承諾的常用方法是：
　　1. 與最高管理層面談
審核員可以通過使用對最高管理層適宜 的經(jīng)營術(shù)語來提出相關(guān)問題，以便：
a) 獲取最高管理層對質(zhì)量的認(rèn)識和承諾及其與組織總體目標(biāo)和管理體系的相關(guān)程度等方面的證據(jù)；
b) 證明是否符合ISO 9001關(guān)于管理職責(zé)的要求。
　　2. 收集和確定證據(jù)
　　審核員/審核組應(yīng)當(dāng)不斷尋找機(jī)會來確認(rèn)最高管理層在面談中所作的回答。這包括：
a) 評價方針和目標(biāo)的實用性和相關(guān)性；
b) 建立方針和目標(biāo)之間的聯(lián)系；
c) 獲取方針和目標(biāo)有效并在整個組織內(nèi)得到理解的證據(jù)；
d) 確定方針和目標(biāo)對QMS的持續(xù)改進(jìn)和實現(xiàn)顧客滿意是否適宜；
e) 確定最高管理層是否參與了管理評審。
為了提供必須的證實，審核員可能需要進(jìn)一步與最高管理層面談并收集證據(jù)。
審核組應(yīng)當(dāng)確保對任何證明最高管理層承諾的補充證據(jù)進(jìn)行了收集。
　　審核員/審核組應(yīng)當(dāng)評價所收集到的證據(jù)，以確保信息的完整性和準(zhǔn)確性，并使所做的結(jié)論具有可信性。

三、審核報告
　　審核員在編制審核報告時，應(yīng)當(dāng)使報告適宜于提交給組織的最高管理層。向最高管理層和組織的關(guān)鍵利益相關(guān)方提交一份適宜的審核報告摘要可能是適當(dāng)?shù)淖龇?。摘要?yīng)當(dāng)突出關(guān)鍵的審核發(fā)現(xiàn)（正面的和負(fù)面的）并識別改進(jìn)機(jī)會。